1,非上市公司2的股份如何兌現(xiàn)
按照法律規(guī)定,你可以先賣給其他持有非上市公司股份的股東,如果他們都明確書面表示不要,你再才可以賣給其他人其他股東享有優(yōu)先購買權(quán)
這個需要辯證來看。近期白酒類行業(yè)整體業(yè)績預(yù)期看淡,白酒業(yè)負(fù)面新聞不斷,從這個角度分析,維維周一上漲的可能性不大。但是,從長期來看,枝江酒業(yè)是否會在未來借殼維維股份上市呢?這個想象的確有點(diǎn)吸引投資者,因為維維股份多年來業(yè)績乏善可陳,如果枝江酒業(yè)借殼上市,該公司業(yè)績將會有翻天覆地的變化。以此聯(lián)想可預(yù)測周一維維股價會上漲。
2,請教借殼上市的界定
見《證券期貨法律適用意見第12號》,執(zhí)行累計首次原則,即按照上市公司控制權(quán)發(fā)生變更之日起,上市公司在重大資產(chǎn)重組中累計向收購人購買的資產(chǎn)總額(含上市公司控制權(quán)變更的同時,上市公司向收購人購買資產(chǎn)的交易行為),占控制權(quán)發(fā)生變更的前一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例累計首次達(dá)到100%以上的原則。因此,兩次資產(chǎn)注入要合并計算的。
比自己上市少了很多的審批手續(xù),只要先收購一家上市公司,然后合并重組,再更改原來上市公司的名稱,以自己公司的名義增發(fā)股票,實現(xiàn)上市.借殼就是借原來那家上市公司的名義,從而實現(xiàn)自己發(fā)行股票的目的.合并后上市的公司即重組后的公司,以收購者為主
3,河北梅花味精集團(tuán)公司的借殼五洲明珠上市
到2009年4月29日,五洲明珠已停牌一個月后,1995年西藏首家上市公司五洲明珠公告稱,擬出售大部分資產(chǎn)并定向增發(fā)約9億股,吸收合并味精行業(yè)龍頭梅花集團(tuán)。但是,長城證券并購部總經(jīng)理尹中余認(rèn)為,這起一舉多贏且借殼方持股比例(近90%)創(chuàng)歷史紀(jì)錄的借殼上市方案中,存在不小的法律障礙——股份有限公司發(fā)起人股份限制轉(zhuǎn)讓。這一瑕疵的存在,令梅花集團(tuán)借殼上市變數(shù)陡增。五洲明珠的公告顯示,擬將除西藏大廈股份有限公司14.32%股權(quán),及海南省臨高縣皇桐鄉(xiāng)楷模上村東邊350畝集體土地使用權(quán)之外的資產(chǎn)和負(fù)債,出售給大股東五洲集團(tuán),如有負(fù)債無法剝離,五洲集團(tuán)將以等值現(xiàn)金予以補(bǔ)足。同時,公司將以新增股份方式吸收合并梅花集團(tuán),主營業(yè)務(wù)將由電力鐵塔、變壓器、電度表等電力設(shè)備生產(chǎn)及銷售,整體變更為味精、氨基酸、復(fù)合肥等生物發(fā)酵產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售。據(jù)中國食品工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計,中國味精市場年總產(chǎn)量為100多萬噸。國內(nèi)上千家生產(chǎn)制造企業(yè)。河北廊坊的梅花味精集團(tuán),則以近60萬噸年產(chǎn)能位居第一。盡管梅花集團(tuán)前身——河北梅花味精集團(tuán)有限公司2002年4月已成立,但其整體變更為梅花生物科技集團(tuán)股份有限公司是2009年2月26日、27日完成工商變更手續(xù)。 擁有多年上市公司并購經(jīng)驗的尹中余對本報記者表示,變身為股份公司不足三個月的梅花集團(tuán)實行換股吸收合并,將遇到《公司法》中有關(guān)股份有限公司發(fā)起人股份限制轉(zhuǎn)讓的障礙。由于本次交易將由梅花集團(tuán)股東以其持有梅花集團(tuán)的股份與上市公司定向增發(fā)的新股份進(jìn)行交換,梅花集團(tuán)股東讓渡其持有的梅花集團(tuán)的股份,對價是上市公司新增股份,所以本次交易符合變成廣義理解的“轉(zhuǎn)讓”的一種形式。2011年3月3日,公司名稱由“五洲明珠股份有限公司”變更為“梅花生物科技集團(tuán)股份有限公司”。 公司證券簡稱自2011年3月11日起發(fā)生變更,由“五洲明珠”變更為“梅花集團(tuán)”,公司證券代碼600873 不變。