借：管理費用—業(yè)務(wù)招待費 貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)付款因為是普通發(fā)票所以不用提取增值稅稅額

借管理費用貸現(xiàn)金

購買時：借：周轉(zhuǎn)材料---包裝物貸：銀行存款銷售白酒領(lǐng)用包材時：借：銷售費用---包裝物貸：周轉(zhuǎn)材料

材料---包裝物

用---包裝物用---包裝物再看看別人怎么說的。

想做假帳？這種東西總不能列入員工福利吧就列開辦費吧

你好！想做假帳？這種東西總不能列入員工福利吧就列開辦費吧打字不易，采納哦！

沒事的 別著急

如果是剛開業(yè)的時點前后購買的酒，應(yīng)該可以列支到開辦費。這個合情合理。如果是12月份購買的酒，你要是能取得前幾個月的發(fā)票也行。只看發(fā)票日期，稅務(wù)機關(guān)也不會查你的酒什么時候喝完的。

開發(fā)票。

今收到茅臺酒錢怎么出憑證 借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 收到中秋餅14盒，每盒78合計1092元正 借：庫存現(xiàn)金 1092 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1092 四季春天開房602元整怎么出憑證啊 借：應(yīng)收賬款 602 貸：主營業(yè)務(wù)收入 602 收到劉總還來借支四季春天工程款 借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款 笑望采納，謝謝！

你的茅臺酒是屬于什么項目??？是主營業(yè)務(wù)還是說你們幫客戶代買的??？

已發(fā)貨的情況下：借：現(xiàn)金（銀行存款）貸：應(yīng)收賬款 沒有發(fā)貨的情況下：借：現(xiàn)金（銀行存款） 貸：預(yù)收賬款

1.借：庫存商品 70946 貸：銀行存款 44826 貸： 應(yīng)付賬款 261202.借：銀行存款 62650 借：應(yīng)收賬款 33200 貸：主營業(yè)務(wù)收入 95850借：主營業(yè)務(wù)成本 70946 貸：庫存商品 709463.我認為還是找點發(fā)票走營業(yè)費用比較好，因為走營業(yè)外支出，有可能年底要納稅調(diào)整的借：應(yīng)付賬款 26120 借：營業(yè)費用 27080 貸：銀行存款 20000 貸：應(yīng)收賬款 33200 年終所得稅納稅調(diào)整時，有的營業(yè)外支出要調(diào)減，因為營業(yè)外支出下的罰款和損失等，屬于不予列支的項目，要扣除，所以調(diào)減。支出少了，利潤就增加，要交的所得稅就增加了。關(guān)于“營業(yè)外支出”這個科目是稅務(wù)局比較關(guān)注的科目，在實務(wù)中盡量避免使用。你補充的1和2就可以這樣解釋了。3.這里的收入和成本不可以對沖的。只是通過收入減成本減費用來抵消你這筆銷售業(yè)務(wù)。

發(fā)現(xiàn)時：借：以前年度損益調(diào)整3000 貸：應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整3000 （應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 其他應(yīng)交款-教育費附加）（如果不涉及這兩個則沒有） 借：應(yīng)交稅費-增值稅檢查調(diào)整3000 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅3000 同時：借：遞延所得稅資產(chǎn) 3000*25% 利潤分配——未分配利潤 （30儲撫臂幌賺呵辮童播闊00-3000*25%）*90% 盈余公積——法定盈余公積 （3000-3000*25%）*10% 貸：以前年度損益調(diào)整3000 借：所得稅費用3000*25% 貸：遞延所得稅資產(chǎn)3000*25% （季末的時候在將應(yīng)交所得稅轉(zhuǎn)消） 補交稅金時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅3000 貸：銀行存款3000 （應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 其他應(yīng)交款-教育費附加）（如果不涉及這兩個則沒有） 繳納罰款時：借：營業(yè)外支出100 貸：銀行存款100

您好！你這個問題處理好處理，不過得分情況，比如你將貨物銷售給乙公司時是否確認了收入？我就假如你已經(jīng)確認了收入，且假如你們是按照實際成本發(fā)對業(yè)務(wù)進行核算的，處理如下：1、從甲公司購入產(chǎn)品時，借：庫存商品 70946 貸：應(yīng)付賬款 26120 銀行存款 448262、銷售給乙公司時：借：銀行存款 62650 應(yīng)收賬款 33200 貸：主營業(yè)務(wù)收入 95850 借：直營業(yè)務(wù)成本 70946 貸：庫存商品 709463、收到退回的商品，現(xiàn)在你們經(jīng)過三方協(xié)商，最后的解決方案我看的不太明白，是退還5.5萬元以后以前的往來既往不咎哪還是以前的往來繼續(xù)有效的基礎(chǔ)上退還5.5萬元？ 也就是說退還完了5.5萬元以后那乙公司欠你們的33200款還支付嗎？你們欠甲公司的那26120還支付嗎？我理解是這些都不用在支付了，然后還得支付給乙公司5.5萬元，這樣的話處理如下： 因為商品直接發(fā)給甲公司的，且你們的賬上庫存商品應(yīng)該是平的，所以就不用在做調(diào)整，需要調(diào)整的只是主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)收入、和往來賬.借：主營業(yè)務(wù)收入 95850 貸： 主營業(yè)務(wù)成本 70946 銀行存款 20000 營業(yè)外收入 4904還得把往來沖掉： 借：應(yīng)付賬款 26120 貸：營業(yè)外收入 26120 借：營業(yè)外支出 33200 貸：應(yīng)收賬款 33200這樣的話就算完了，給沖的也沖掉了，貴單位這筆業(yè)務(wù)總共虧了2176元，無論從資金角度還是收入支出角度都是對的。你可以在自己算一下。